公司治理運作執行情形

運作概況:

　本公司業經110年5月10日董事會決議通過，指派余明德經理擔任公司治理主管，保障股東權益、強化董事會職能及提昇資訊透明度。余明德經理已具備公開發行公司從事財務、股務及議事等管理工作經驗達3年以上。公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等。

114年度業務執行情形如下:

1.依法辦理股東會及董事會會議相關事宜及製作董事會及股東會會議事錄
2.檢視董事會決議是否構成重訊發佈事宜
3.協助董事遵循法令、提供執行業務所需資料及進修
4.檢視公司是否符合公司治理評鑑指標得分要件
5.安排內部稽核主管及簽證會計師於審計委員會與獨立董事溝通

114年度治理主管進修情形如下:

進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數
起	迄
114/07/04	114/07/04	會計研究發展基金會	永續資訊之管理與實務案例解析	6	12
114/07/09	114/07/09	台灣證券交易所	2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6

風險管理

1. 風險管理政策與程序

　本公司訂定「風險管理政策」經董事會通過，以作為本公司風險管理之最高指導原則；公司以永續經營為經營理念，為掌握公司營運可能面臨之內外部風險，由風險管理小組進行風險事項評估並執行預防措施，以強化風險管理。

2. 本公司風險管理組織架構

本公司風險管理委員會成員計三人，分別由二位獨立董事(謝國洋及王應時)及一位董事(葉維剛)擔任委員。

　本公司由總經理擔任風險管理小組總召集人，各單位定期進行風險因子鑑別與風險控管，以促進風險管理組自我評估及執行等更有效率。並每年定期於第四季向董事會報告當年度風險評估情形與風險管理運作情形。

3. 本公司風險管理範疇

　本公司重視利害關係人關注於環境、社會及公司治理重大議題，結合本公司產業特性之營運風險，風險管理範疇概括營運、財務、環境、危害以及相關法規等之管理，其主要風險項目包括但不限於以下項目：

(1) 營運風險。(2) 策略風險。(3) 資安風險。(4) 災害風險。(5) 財務風險。(6) 法遵風險。

4. 運作情形 　

(1)本公司積極推動落實風險管理機制，定期召開風險管理小組會議並每年一次向董事會報告其運作情形。

(2)114 年主要運作情形如下：
本公司「風險管理小組」依據公司產業特性之營運風險進行檢視與風險評估，建置風險管理因應措施，各部門主管於114年3月12日向風險管理小組總召集人報告，報告今年評估公司所面臨之各項風險，包括營運重點、外在環境及財務風險及因應措施，並於114年12月24日向董事會報告風險管理小組執行之狀況，包括評估風險、風險環境及所採行的風險控制與風險管理之運作情形。

114年度運作執行情形如下:

重大議題	風險評估項目	風險管理政策或策略
環境	環境衝擊及管理 (氣候變遷風險)	1. 本公司各區域建案:三重大將水硯及士林大將天母，其營建工地配合環保局確實執行噪音管制、廢水污染削減及防止空氣污染等各項環境監管，落實環境保護及避免打擾鄰居，施工期間降低對其環境所造成之影響。 2. 114年並未發生建築工地環境缺失問題，遭環保局裁罰之情事。 3. 因應碳排放制度(如：徵收碳費)，造成營運成本增加，將善用綠建材，搭配建築設計，降低環境衝擊。
社會	工安風險	1. 為避免工安事件及營造過程發生鄰損情事，各區域營建工地實施員工安全衛生教育訓練，以強化員工緊急應變及安全管理能力。 2. 114年未發生任何工安事件。
公司治理	法令遵透	114年重新檢視營運相關法規之遵循，著重於「永續發展守則」、「風險管理政策與程序」、「資訊安全風險管理」等內部控管相關法規。
	強化董事職能	1. 落實董事責任，為董事投保董事責任險。 2. 提供董事最新法令法規及管理制度，如最新公司治理發展趨勢、內線交易及10%改為5%股權申報變動。
	利害關係人溝通	已建立各種溝通管道，積極溝通，減少與利害關係人對立與誤解。設立投資人信箱，由發言人處理並負責回應。

公司新任用人員均需由「風險管理小組」負責宣導本公司重要的營運風險以及防範應變措施並列入新任用人員受訓課程，114 年度受訓人數計2人，以強化本公司落實風險管理。 

●資訊安全風險管理

資通安全推動小組召集人由本公司總經理擔任，資通安全推動小組推行委員由召集人指派，推動小組職責如下:
(1) 本公司資訊安全由總經理督導，資訊主管負責，訂定內部資安制度、規劃暨執行資訊安全作業與資安政策推動與落實，依需求適時調整並於每年十二月由「資安小組」召開資訊安全會議並向董事會報告，以辦理本公司資訊安全事項評估事宜，俾使公司資訊安全確實符合安全需求。
(2) 内部稽核負責稽核資安執行狀況。
(3)簽證會計師每年查核一次資訊環境及一般電腦控制，若有缺失，即提出改善建議。

●資訊安全政策目標

　資通安全推動小組召集人由本公司總經理擔任，資通安全推動小組推行委員由召集人指派，推動小組職責如下：
(1) 本公司依「公開發行公司建立內部控制度處理準則」相關「電腦化資訊系統處理」之規定制定相關內部作業規定，以降低資訊科技應用以及環境變遷所帶來的資安風險。
(2) 管理階層應瞭解資訊安全目的並予支持。
(3) 定期對各部門人員及資訊設備進行安全評估，確定其遵守資訊安全政策及相關規定。

●資訊安全具體管理方案

　本公司為強化整體資訊安全，進行多項資訊安全強化措施，包含內外網路安全、員工資安意識提升和Web上網安全等，資訊安全規劃如下：

(1) 軟體之使用及資料之儲存、處理和報廢，應有適當之控制。
(2) 公司應使用網路防火牆並定期檢討電腦網路安全控管事項之執行。
(3) 公司應依環境或業務需要於網路防火牆作適當之設定。
(4) 機房消防設施與保全整合，減少災難損害資訊。
(5) 系統存取控制控管，各部門資料儲存權限並建立筆電之遠端連線與安全認證。
(6) 定期對使用軟體實施病毒偵測。
(7) 公司對於敏感性資訊之傳送應採取資料加密等保護措施。
(8) 依員工職務層級進行適當的資訊安全講習。
(9) 對員工的私人資訊設備作必要之安全控管程序。

●114年度投入資安資源及資訊安全宣導執行情形：

1. 本公司委由鼎新電腦公司進行電腦軟硬體設備全面汰換及升級並強化防毒軟體維護，以避免電腦系統遭受病毒攻擊的風險。本公司尚未投保資安險，未來將配合法令規定予以執行。

2. 本公司於114年度召開一次資訊安全會議，檢討各部門資安政策之執行情形，當年度公司並未發生危害資訊安全事件，資安稽核亦無重大缺失；當年度資通安全之防護計支出新台幣425千元(包括防毒軟體、伺服器及防火牆等維護)。資安小組並於114年12月24日向董事會報告當年度資訊安全執行情形。本公司資訊安全教育訓練係由資訊主管負責，相關員工參與數次社交工程演練及資安通識教育訓練如「防範網路資訊受損」及「帳號及權限之設定管理」教育訓練。

3. 本公司為因應公開發行公司，資訊安全制度之規劃、監控及執行資訊安全維護作業，強化內部控制，已於完成設置 資安專責主管及1名資安專責人員，負責資訊安全制度之規劃監控及執行資訊安全維護作業負責。

●智慧財產權管理

1 本公司為落實公司治理，提升員工智財意識及創造智慧財產價值，以追求公司永續發展，訂定智慧財產管理計畫以確保公司擁有的智慧財產與營運目標相連結，並應每年至少一次向董事會報告運作執行情形。
2.本公司智慧財產管理範圍: 營業秘密、商標、專利及著作權。
●營業秘密管理：於工作守則及聘雇契約規定如下:
   (1)員工對於公司列為機密之計畫、文件、圖表、電磁紀錄及個人承辦業務等，應負保密義務，不得洩漏。
   (2)受僱員工禁止使用非法、未獲得合法授權或違反公司規定之程式、軟體，並應遵守員工資訊安全守則。
   (3)員工離職前應繳還其持有公司資料、文件等營業秘密，離職員工洩漏或未遵守保密義務時，得追究其民、刑事及相關法律責任。
 ●專利管理：
  本公司致力於工程營造技術創新之研發，創新技術成果產生時呈送總經理審核後，再進行相關專利申請作業。
●商標管理：
   品牌商標係公司企業識別，對外營運之象徵，品牌商標必須有效管理才能發揮商標效果建立公司形象。
●委外合作管理：
   本公司智慧財產案件委外作業時，業務顧問或外聘專業人員或協力廠商參與或提供意見或審查者，應於邀約參與或簽約時，請其簽署保密同意書並應於契約中規定受任人研發之智慧財產權不得有侵害他人權益情事，如有違反致本公司遭受損害，受任人應負賠償責任。
3.114年執行情形與成果:
本公司每年至少一年一次應將智慧財產相關計畫提至董事會報告。
114年提報日期:114年12月24日。
當年度執行情形:

一、訂定智慧財管理制度。
二、取得智財清單與成果：

內部稽核組織及運作

一、內部稽核目的：

本公司設置內部稽核，旨在評估及檢查內部控制制度之有效性，衡量營運之效果及效率、財務報導之可靠性及相關法令之遵循，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施並協助管理階層達成公司發展的目標。

二、內部稽核組織：

1. 本公司稽核室直接隸屬董事會，設置稽核主管一人綜理稽核計畫擬訂、查核執行及查核結果申報控管等。稽核室得依實際作業需要設置稽核專員一至二名。
2. 稽核主管應定期列席董事會及向監察人報告稽核業務。
3. 稽核室組織圖

三、內部稽核之運作：

(一)、稽核範圍：

稽核範圍包括檢查及評估本公司內部控制制度之妥當性與有效性，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度持續有效的實施，以及作為檢討、修正內部控制制度之依據，稽核範圍包括：

1. 檢討、評估財務及營運資訊的可靠性與完整性。
2. 檢討、評估現行制度，以確保政策、計畫、程序及法令之遵循。
3. 檢討保障資產之作法，驗證資產是否存在，確保資產之安全。
4. 評估資源之使用是否經濟及有效。
5. 檢討營運或專案計畫，以確定其結果是否與既定目標一致。

(二)、稽核方法

稽核人員原則上可要求受查單位承辦人員提供相關之資料、帳冊、憑證供查核，並得請求對某些事項提出說明及報告。

(三)、內部稽核程序：

1. 稽核開始進行前，應擬定稽核計劃及受稽單位相關配合事項。
2. 稽核人員於查核時，應依內部控制所列之項目進行檢查、評估，以衡量現行政策、程序之有效性及遵循程度，及其對各項營運活動之影響。
3. 稽核人員依據各部門相關管理規章進行查核，包括實地查核及相關記錄單證之抽查。
4. 稽核發現缺失時，受稽單位應說明並提出改善計劃及其預計完成日期，稽核人員並應追蹤改善情形。

(四)、內部稽核時機：

1. 年度稽核：

為確保公司內部控制制度之有效執行，稽核人員應依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」所列項目及風險評估結果，擬訂年度稽核計劃並經董事會通過後，於每年度結束前，以網路資訊系統向主管機關申報次年度稽核計劃。

2. 不定期稽核：

為充分瞭解被稽核單位的現行運作情形，稽核室依公司最高主管或其授權主管之指示釐定查核之重點。

3. 內部控制制度自行檢查評估：

(1) 包括控制環境、風險評估、控制作業、資訊及溝通、監督等五個組成要素。
(2) 會計年度結束後，由稽核單位與相關部門依「作業層級風險之評估及控制作業評估表」進行自行檢查後，再由稽核人員覆核，做成自行檢查報告並做為風險評估之依據。

(五)、實際運作情形：

1. 稽核人員每年底依風險評估結果擬訂年度稽核計畫並經董事會通過後，按計畫確實執行。
2. 稽核人員依計畫執行稽核工作，包括實際作業情形、作業時效及結果並提出稽核報告，陳述查核結果及改善建議。
3. 本公司稽核人員依編製之『工作底稿』內容，將查核結果撰寫於『稽核報告』，呈稽核主管及監察人後，呈董事長。若期間發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時，得立即作成報告呈核，並通知各監察人。
4. 各部門每年辦理自行檢查一次，再由稽核人員覆核各部門之自行檢查報告，連同稽核人員所發現之內部控制制度缺失及異常事項改善情形，作為董事會及公司管理階層評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據；內部控制制度聲明書經董事會通過後，以網路資訊系統申報於金管會指定網站，並刊登於年報及公開說明書。
5.稽核各項工作項目完成申報之期限

(1) 每會計年度終了前: 申報次一年度稽核計畫。
(2) 每年1月底前: 申報內部稽核人員名冊。
(3) 每年2月底前: 申報上一年度內部稽核計畫執行情形。
(4) 每年3月底前: 申報內部控制制度聲明書。
(5) 每年4月底前: 申報上一年度內控缺失及異常事項改善情形。
(6) 內部稽核主管之任免應於事實發生日之即日起算二日內申報。

四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：

1. 本公司民國113年6 月14日由股東會選任三位獨立董事。
2. 獨立董事核閱每月內部稽核工作報告與每季稽核追蹤報告。
3. 平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
4. 本公司並將獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形揭露於公司網站。

歷次獨立董事與稽核主管溝通情形概要:

會議日期	會議性質	參加人員	溝通事項	結果
114.3.12	獨立董事與稽核業務討論	獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 稽核:王淑琴/列席:余明德	113年內部控制聲明書討論案。 113年各月稽核報告均已收訖，對於報告內容與處理異常事項及稽核追縱改善情形均同意。	照案通過並提董事會決議
			113/12~114/2月稽核業務執行報告。	同意洽悉
114.5.9	獨立董事與稽核業務討論	獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 稽核: 王淑琴/列席:余明德	114/3～4月稽核業務執行報告。	同意洽悉
114.8.11	獨立董事與稽核業務討論	獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 稽核:王淑琴/列席:余明德	114/5～7月稽核業務執行報告。	同意洽悉
114.11.10	獨立董事與稽核業務討論	獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 稽核:王淑琴/列席:余明德	114/8~9月稽核業務執行報告。 增訂薪工循環內部控制制度案。	同意洽悉
114.12.24	獨立董事與稽核業務討論	獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 稽核:王淑琴/列席:余明德	114/10~11月稽核業務執行報告。115年度稽核計劃討論案。	同意洽悉

獨立董事與會計師溝通情形概要:

(A)114年簽證會計師列席本公司之董事會次數:無。

(B)114年簽證會計師列席本公司之審計委員會次數:無。(110/7/15及113/6/14選任第一屆及第二屆審計委員會) 

(C)114年簽證會計師透過其他形式之會議與本公司獨立董事及管理階層溝通事項:

會議日期	會議性質	參加人員	溝通主題內容	結果
114.12.24	溝通紀錄	勤業眾信:楊靜婷會計師、詹文裕經理 獨立董事:謝國洋、王應時、陳宏一 管理階層:余明德	1. 114年財務報表顯著風險及關鍵查核事項辨認。 2. IFRS永續揭露準則。 2. 勤業眾信SQM品質管理制度。	同意洽悉

(D)114年簽證會計師列席本公司股東會與本公司董事及管理階層溝通事項:無。

五、內部稽核人員任免、考核與薪資報酬：

1. 本公司內部稽核人員除需符合金管會所訂定的內部稽核人員適任條件外，稽核人員之任免均需經過稽核最高主管審核後呈董事長核准，並於「審計委員會組織規程」及「董事會議事規範」明定內部稽核主管之任免須提報至本公司審計委員會及董事會；另於「薪資管理辦法」暨「員工績效考核辦法」明定內部稽核人員之薪資報酬與每年一次之年度考核，由稽核主管審核後呈董事長核准。

2. 本辦法已揭露於本公司內部規章專區中。(投資人專區/公司治理/公司重要規章/內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬辦法)

員工權益

(1) 員工薪資:大將依職位與職級建置薪資系統，使薪酬制度具公平合理性，並配合公司整體營運發展，引導員工努力方向，再依個人績效表現進行薪資調整。

(2) 員工獎金:為鼓勵同仁績效提升與目標達成，提供具激勵性的獎金，除配合公司整體營運狀況及個人績效表現發放春節之外，公司還不定期發放專案獎金。

(3) 員工分紅:本公司會計年度結束如有盈餘，依公司章程規定從剩餘盈餘中，提撥1%以上為員工分紅。公司並於每次辦理增資時，提撥一定比例的增資額供員工入股認購股票。

(4)本公司公司章程明定:當年度如有獲利，應提撥1 ％以上為員工酬勞。員工酬勞    數額中，應提撥不低於20％為基層員工之員工酬勞。

(5)本公司基層員工範圍為非屬經理人且薪資水準低於月平均經常性薪資六萬三千元之員工。薪資水準之金額，本公司係參考中央主管機關每年公告之月平均經常性薪資，作為評估是否需進行薪資調整。

(6) 員工福利制度

　本公司為照顧員工生活，設有職工福利委員會，以推動各項職工福利措施。本公司之主要福利措施如下:

　(A) 員工享有勞、健保、退休金及投保商業團體保險(含壽險/意外傷害/醫療)。

　(B) 員工有生育、結婚、喪葬、傷病慰問及災害補助。

　(C) 公司備有慶生禮金、端午中秋禮金、年終尾牙聚餐摸彩、年節獎金。

　(D) 員工進修及訓練補助款。

　(E) 員工認股、分紅入股辦法。

(7) 員工退休金制度與其實施情形

　本公司為保障員工退休後生活，已訂定勞工退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會，按月提撥退休準備金，以保障勞工權益。97年7月1日起併行採用政府新制退休辦法。本公司目前全體員工係採用勞工退休金新制之提撥比例，依勞工薪資總所得提撥6%至員工退休金專戶。

(8) 工作環境與員工人身安全健康的保護措施

　本公司主要從事營建業,向來重視員工職業安全健康與衛生,工作環境以安全第一為優先,對於營建工地及辦公大樓場所提供安全的設施,除訂有安全衛生手冊，規定安全管理事，供員工遵循外。對於工作環境與員工人身安全的保護亦採取下列措施:

A.門禁安全:辦公大樓配置保全人員，員工需使用磁卡識別證才可進出辦公室。
B.火警消防安全:管委會每年1次消防設備申報檢測，火警警報及排煙測試等作業。
C.環境空氣清淨:本公司每年一次冷氣設備保養及更換濾網，定期辦公室環境消毒。
D.團體保險:本公司為員工投保團體保險。
E.教育訓練：在職員工每年一次應接受必要之教育訓練，訓練課程包括勞工安全衛生作業程序、緊急事故應變處理、消防及急救常識等重要知識。
F.工地環境人身安全健康衛生:
＊每月一次需與工程承攬商開會溝通各承攬商勞工安全事項，包括現場施工須知及施工危險告知/法規法令實施宣導/各項工程進場前施工作業協調等。
＊安全標示: 工地各處設置符合勞安法令規定之標示。
＊工作場所如發生職業災害，即採取必要之急救措施，並實施調查及作成記錄。
＊營建工地設有安全工務人員,執行環保安全衛生監控工作。
＊現場操作人員依規定需戴用安全帽等防護具以避免危害。
＊工地設置完整之消防系統。
＊營建工地工安查核:本公司針對營建工地訂有工安查核計畫，由營建部總經理負責查核各工地工安狀況，各工地工安應行改善缺失事項均責成工地主任限期改善。

　實施情形:本公司針對各地區的營建工地訂有工安查核計畫，由營建部總經理負責查核各工地工安狀況，各工地工安應行改善缺失事項均責成工地主任限期改善，公司近三年來並未發生工安事件，亦無員工因工安而造成失能傷害之情事，工安績效良好。
(9) 員工滿意度調查結果及其實施情形:   本公司為了解員工在工作中，對於公司整體工作環境、管理機制，團隊運作、薪資福利  、教育訓練及考核升遷各面向滿意程度的意見，自今年起首度辦理員工滿意度調查，期 望藉由員工的意見表達及反饋進行分析，以作為公司後續改善與制度執行之參考。

永續發展

大將開發公司成立至今已邁入第48年，歷經產業的變動，目前主業為營建業，有關營建環境管理、善待土地資源以發展永續環境、綠能建築以提升生活品質、治理倫理、保障員工福利並維護職場安全、公益活動及造福社會均為本公司推動永續發展重大議題。

一. 永續發展委員會

本公司推動永續發展係由永續發展委員會負責，進行相關計畫之執行，並由各部門依其業務性質配合推動永續發展，並於每年至少一次向董事會報告運作情形。

本公司業經董事會於114年12月24日通過修訂「永續發展實務守則」，並隨時注意國內外企業社會責任制度之發展及企業環境之變遷，以提升履行企業永續發展成效.
永續發展委員會職責:
推動永續發展涵蓋「公司治理」、「環境保護」及「社會公益」三大面向，不僅應對股東負責、更應對利害關係人包括客戶、供應商、員工權益、環境保護、營運社區與社會大眾等各層面所關注議題負責。

本公司為推動永續發展，於114年12月24日經董事會通過，成立董事會層級組成之「永續發展委員會」，由獨立董事謝國洋擔任主任委員，負責監督委員會運作，總經理林靜怡及董事兼治理主管余明德擔任委員會委員，負責永續發展相關議題管理，落實各項永續發展計劃及永續報告書發行。委員會下設置「公司治理及經濟組」、「員工關係及社會參與組」、「環保安全衛生組」三大推動小組，由相關部門之最高主管擔任各組組長，依關注永續議題負責相關事項之運作、推動與執行永續發展委員會決議事項，定期向主任委員報告執行成果及未來工作計畫。永續發展委員會，每年至少召開1次會議，並每年向董事會報告推動執行情形。委員會成員資格應具備企業永續專業知識與能力，各委員專業資格與經驗情形如下:
主任委員謝國洋:具備永續發展、產業知識、風險管理、法律環保專業知識與能力並參與永續治理議題教育訓練(中華公司治理協會-永續資訊課程) 。
委員林靜怡: 具備永續發展、產業知識、風險管理、領導決策專業知識與能力並參與永續治理議題教育訓練。
委員余明德: 具備永續發展、產業知識、風險管理、財會分析專業知識與能力並參與永續治理議題教育訓練(中華公司治理協會-永續資訊課程) 。

二. 永續發展具體推動計畫

1.整合永續發展各部門相關事務，推動員工進修永續教育訓練提升ESG專業知識。
2.修訂「永續發展實務守則」並提報董事會報告。
3.導入SASB永續會計準則架構，推動公司永續報告書參考SASB準則揭露相關ESG資訊。
4.推動節能減碳政策，降低能資源使用量，落實減少廢棄物的產生。
5.執行溫室氣體盤查並規畫辦理第三方確信；溫室氣體範疇一及範疇二依揭露時程完成合併報表母子公司數據。
6.評估氣候變遷相關風險與評估，編製氣候風險管理資訊及相關財務揭露報告。
7.供應鏈管理目標為落實在地採購，增加綠建築建材採購量，建造永續建案。
8.優先採購庇護工場之產品及其服務。

三. 風險評估

　本公司風險評估主體以本公司為主，並基於與營運的攸關性及對重大主題的影響程度，將子公司達將營造股份有限公司納入範疇。
永續發展單位經由確認與檢視有關投資人及利害關係人所關注重大議題並評估各議題對本公司營運的衝擊程度。訂定有效辨識、監督及管控之風險管理政策及採取具體之行動方案，以降低相關風險之影響。

　依據評估後之風險，本公司訂定相關風險管理政策或策略如下:

重大議題	風險評估項目	風險管理政策或策略
環境	環境衝擊及管理	本公司各區域營建工地配合環保局確實執行噪音管制、廢水污染削減及防止空氣污染等各項環境監管，落實環境保護及避免打擾鄰居，施工期間降低對其環境所造成之影響。
社會	工安	為避免工安事件及營造過程發生鄰損情事，各區域營建工地實施員工安全衛生教育訓練，以強化員工緊急應變及安全管理能力。114年並未發生建築工地環境缺失問題，遭環保局裁罰之情事。
公司治理	法令遵透	檢視營運相關法規之遵循，訂定「風險管理政策與程序」、「資訊安全風險管理」等內部控管相關法規。
	強化董事職能	1.落實董事責任，為董事投保董事責任險。2.每年提供董事最新法令法規及管理制度，如最新公司治理發展趨勢、內線交易及10%改為5%股權申報變動。
	利害關係人溝通	建立各種溝通管道，積極溝通，減少與利害關係人對立與誤解。設立投資人信箱，由發言人處理並負責回應

四. 董事會對永續發展之監督情形：

　與本公司營運有關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，由永續發展委員會與永續發展小組依其業務個別評估並向董事會報告相關策略執行情行，董事會依重大性原則進行相關議題訂定管理方針、策略與目標，執行重點如下：

    1. 鑑別本公司之利害關係人所關注重大議題如綠能建築、環保法規遵循、職業安全衛生、社區公益活動、經濟績效、營運風險管理、供應商環境評估、員工多元化與平等、廢棄物與汙水、市場地位等項目並評估各大議題對本公司的衝擊程度。

　2. 依據對本公司營運衝擊程度得出的重大議題，研議並擬定公司永續發展整體策略及政策，並適時調整。

　3. 定期檢討企業社會責任各項措施之執行成效。

　4. 確保對外已完整揭露公司在環境、社會、治理重大議題的作為及運作狀況。

　5. 永續發展小組協助並協調各部門各項應運作執行事項。

五. 114年永續發展實施成效

本公司依「永續發展實務守則」規定，將永續發展責任政策、制度、管理方針及推動計畫提報董事會，114年度有關「環境」、「社會」及「公司治理」之執行情形係於於114年12月24日向董事會報告。

(一)環保方面

　本公司各區域營建工地配合環保局確實執行噪音管制、廢水污染削減及防止空氣污染、節能減碳等各項環境監管，落實環境保護及避免打擾鄰居，於施工期間降低對其環境所造成之影響，實際執行措施略述如下：

　1. 營建建案實施綠建築設計，建案在設計時考量綠建築建材採用、基地綠化、二氧化碳減量等，並以申請綠建築標章為目標:：今年度申請綠建築標章之建案共一件。

　2. 營建工地實施噪音、空氣污染及放流水之環境管制，以避免施工對週邊環境造成影響。

　3. 營建工地產生之餘土或營建廢棄物，均委請合格之事業廢棄物處理專業廠商處理，並依主管機關規定上網申報,本公司未發生違反環保法規受罰之情事。

　4. 營建工地實施員工安全衛生教育訓練共計30人次。

(二)社會公益方面

　本公司係透過大將公益慈善基金會歷年來對社會公益均有參與，急難救助及捐贈救濟如:社團法人台灣展臂閱讀協會協助偏鄉兒童，捐款金額計5萬元、新北市愛維養護中心，捐款金額計3萬元及燈角樂團捐助表演藝術，捐款金額計3萬元，以善盡企業公民之責任。  

(三)公司治理方面

　1. 法令遵透：檢視營運相關法規之遵循，協助訂定「風險管理政策與程序」、「資訊安全風險管理架構」，訂定「永續發展實務守則」等內部控管相關法規，並於114年12月 24日通過修訂「永續發展實務守則」。

　2. 利害關係人: 建立各種溝通管道，積極溝通，減少與利害關係人對立與誤解。設立投資人信箱，由發言人處理並負責回應。

　3. 強化董事職能:落實董事責任，為董事投保董事責任險，當董事已善盡善良管理人職責執行業務，保障其受到訴訟或求償之情形，另為提升公司治理，本公司董事長並無兼任總經理之情事。 

六. 環境管理制度

七. 社區共融

八. 永續報告書